Die Liquiditätsplanung ist ein wesentlicher Bestandteil der Finanzplanung eines Unternehmens und bezieht sich auf die Prognose und Verwaltung des verfügbaren Bargeldbestands. Ziel der Liquiditätsplanung ist es, sicherzustellen, dass ein Unternehmen jederzeit über ausreichende liquide Mittel verfügt, um seine kurzfristigen Zahlungsverpflichtungen zu erfüllen. Die Liquiditätsplanung beinhaltet die Prognose von Ein- und Auszahlungen des Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum, typischerweise einen Monat, ein Quartal oder ein Jahr. Dabei werden alle erwarteten Einnahmen und Ausgaben berücksichtigt, einschließlich Umsätze, Einkäufe, Personalkosten, Mietzahlungen, Steuern und andere finanzielle Verpflichtungen.